퇴직연금(DB, DC, IRP) 완전정복: 20-30대 직장인 기본지식

퇴직연금 종류는 세가지가 있습니다.

 

DB(확정급여형), DC(확정기여형), IRP(개인형 퇴직연금)와 같은 다양한 퇴직연금 제도는 각각의 특성과 장점을 가지고 있어, 본인의 상황과 재정 목표에 맞게 선택하는 것이 중요합니다.

 

1. DB(확정급여형) 퇴직연금

설명: DB 퇴직연금은 근로자의 퇴직 시 회사가 사전에 약속한 금액이나 공식에 따라 계산된 금액을 지급하는 방식입니다. 이 제도는 주로 장기 근속이 예상되는 대기업이나 공공기관에서 선호되며, 근로자에게 안정적인 노후 수입을 보장하는 것이 가장 큰 특징입니다.

장단점:

• 장점: 근로자는 투자 위험 없이 확정된 금액을 보장받으며, 근속 연수와 마지막 연봉에 기반하여 계산되므로 예측 가능합니다.
• 단점: 기업 입장에서는 미래에 지급해야 할 퇴직금에 대한 재정적 부담이 클 수 있으며, 경제 상황 변화에 따른 조정이 어렵습니다.

예제: A씨가 10년 동안 연봉 4,000만 원을 받으며 근무했다고 가정할 때, 회사 정책에 따라 근속 연수 1년당 연봉의 30%를 퇴직금으로 산정한다면, A씨는 퇴직 시 약 1억 2천만 원을 퇴직금으로 받게 됩니다.

 

한번에 퇴직금을 받는 A씨

 

2. DC(확정기여형) 퇴직연금

설명: DC 퇴직연금은 근로자와 회사가 정한 금액을 퇴직연금 계좌에 기여하고, 그 금액을 바탕으로 운용된 투자 수익에 따라 퇴직금이 결정되는 방식입니다. 근로자가 자신의 퇴직금 운용에 직접 관여할 수 있다는 점에서 큰 자율성을 제공합니다.

장단점:

• 장점: 투자 성향에 따라 높은 수익을 기대할 수 있으며, 투자 옵션 선택의 자유도가 높습니다.
• 단점: 투자 결과에 따라 퇴직금 액수가 변동될 수 있으며, 투자에 대한 리스크를 근로자가 부담해야 합니다.

예제: B씨가 매달 50만 원씩 20년 동안 DC 퇴직연금에 기여하고, 연 평균 5%의 수익률을 달성했다고 가정하면, B씨의 최종 퇴직금은 기여금과 수익을 합쳐 약 2억 3천만 원에 달합니다.

 

회사와 같이 적립금을 투자한 결과로 연금받는 B씨

 

3. IRP(개인형 퇴직연금)

설명: IRP는 기존의 퇴직연금 외에 별도로 개인이 가입할 수 있는 퇴직연금 제도로, 근로자가 다양한 투자 옵션을 선택하여 자신의 투자 선호도에 맞춰 자산을 운용할 수 있습니다. 유연한 투자와 높은 자율성이 특징입니다.

장단점:

• 장점: 다양한 투자 상품 선택 가능, 개인의 투자 선호도에 따른 맞춤형 자산 운용이 가능합니다.
• 단점: 투자 결정에 따른 리스크가 개인에게 있으며, 투자 지식이 부족한 경우 손실 위험이 있습니다.

예제: C씨가 IRP에 월 30만 원씩 기여하고, 다양한 투자 상품에 분산 투자하여 연 평균 7%의 수익률을 얻었다고 가정할 때, 15년 후 C씨의 예상 적립금은 약 1억 원을 초과할 수 있습니다.

 

내가 원하는 운용방식으로 투자한 결과로 연금받는 C씨

 

결론 및 조언

여러분이 선택할 수 있는 퇴직연금 제도(DB, DC, IRP)는 각기 다른 특성과 장점을 가지고 있습니다. 본인의 경제 상황, 투자 성향, 그리고 노후 준비 계획을 면밀히 고려하여 가장 적합한 퇴직연금을 선택하세요. 재정적 안정과 풍요로운 노후를 위해서는 가능한 한 빨리 계획을 시작하는 것이 중요합니다. 필요하다면 전문가와 상담을 통해 개인에게 맞는 최적의 노후 준비 전략을 수립하시길 바랍니다.

여러분의 노후 준비 여정에 이 글이 도움이 되길 바라며, 더 풍부하고 안정적인 미래를 위해 오늘부터 하나씩 실천해 나가시기를 응원합니다.